高净值客户请注意！家族信托的利弊你必须弄懂！

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[warning]家族信托是指高净值人群委托信托机构，代为管理、处置家族财产的信托计划，其目的在于实现富裕人群的财富管理和子孙福祉。根据信托法律原理，一旦设立家族信托，投入至信托计划内的财产即具备独立性，无论富人离婚析产或破产、死亡，家族信托计划内的财产都将独立存在。而且富人可通过合同约定设定多样化、个性化的传承条件，以确保子孙后代衣食无忧。同时，通过特殊的财务安排，家族信托可用于规避高额的遗产税费。基于上述优点，家族信托在20世纪80年代出现后，受到世界各地富豪的广泛青睐。[/warning]

成立家庭信托的好处

按照委托人意愿合理分配资产

很多情况下，委托人（如：某个富有家族企业的创立人）对受益人（如：创立人的子女及子女的后代）继承和使用他的财产有具体的要求，此时通过信托协议的方式来管理遗产，则是最合适不过的了。例如，A富商创立了一个有大量资金的家庭信托基金，但是为了防止子女及子女的后代滥用其财富或不思进取，则可以在信托协议中规定：“子女及其后代只有在获得了大学学位之后且年满二十四周岁之后，才可以每年获得五十万每年的信托遗产”等。事实上，只要不违反法律，A富商可以通过家庭信托以任何他愿意的方式分配其财产。

保护家庭信托资产

由于委托人通常将信托资产置于特定属地（例如列支敦士登），且这些特定属地通常具有良好的法律体系和客户信息保密原则，因此可以避免家族财产在当地国家被罚没或者强制征收等危险。

获得遗产继承税收优惠

根据具体国家和地区的所得税法不同，经过合理设计的家庭信托，可以减少一定的遗产税或所得税，最大程度地保留家族财富。

成立家族信托的弊端

任何事物都有两面性，家族信托的优缺点相伴相随，把财产交给信托机构也是有一定的局限性的。

要花钱

最简单的信托架构，需要做一套信托法律文件，因此会涉及价格不菲的律师费。然后要指定一个专业的信托公司。以新加坡为例，设立一个信托大约需要花10万人民币左右，管理一个信托每年的花费大约为5-6万人民币左右。如果要做的专业些，一般来说在信托下面还要放一个或者多个离岸公司（位于开曼或者英属维京群岛）。设立这些公司的目的有些小复杂，在这里就不展开了。所以大家可以看到，设立一个家族信托，设立费和每年的运营费是笔不小的开销。

资产控制权的让渡

从法律上来说，家族信托一旦设立，财产委托人就已经把财产的所有权让渡出去了，因此他对这些资产就没有控制权了。严格来讲，对这些资产有控制权的是信托受托人，而不是财产委托人。当然，信托受托人也不能随心所欲的支配这些财产，他需要按照信托里规定的范围和条件去管理或者分发这些财产。

财富可能遭受损失

这个信托基金本身是不会自己钱生钱的，如果在信托章程设计上做的不够好有缺陷，或者是这个信托基金的理事会成员不负责，那么这些财富很有可能就会变成“死钱”，也就很难钱生钱了。

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