#贵金属投资怎么做？我有好方法！#
贵金属市场是双向交易，投资者既可以看涨也可以看跌，可以一天进出数十次，而且没有庄家操纵，特别适合短线交易者。短线交易相对风险小一点，当然，收益也相对少一些。理财经理在接触贵金属投资时要了解一些技巧。
一、要略懂技术分析 重点是略懂两字，学太多太专业，就能当正式技术分析师了，何需自做短线？其实，只要学一天技术分析就可做短线。那这一天到底要学些什么呢？30分钟线图，会画趋势线，会用极短期平均线，如是而已。其他就是看看市场指数，听听基本面消息，凭感觉从事。所谓三分靠本事，七分靠感觉。
二、要知晓概率 什么是概率？短线交易进仓后，涨或跌的情况，通常参半，就像扔硬币一样，正反参半，这就是概率。知晓概率是短线交易的制胜因素。那短线操作如何盈利呢？举个简单的例子，比如，盈的时候赚一元，输的时候赔五毛。100次中，盈50次，赚50元，输50次赔25元，最后还是赚25元。这是短线交易常在我心的唯一胜计，别无他方良策。所以进场后，方向对了让它去跑一下以达目的；方向不对马上出场，没有考虑去留的余地。
三、大形势不对不交易 形势对时，胜算会比上述1：1高出许多。形势不对时，如同逆水行舟，这时，高明的短线交易会给自己放个长假，因为与势争没必要，而且还有可能带来伤亡。什么叫形势不对呢？就是如果连续开仓都失利，那肯定自己的状态出现了问题，短线交易员必须给自己放几天假，调整自己的心态。
四、短线交易不是天天交易 做短线者叫日交易者，但并不能日日交易。如果您今天交易赚了500美元，不要期待明天再进场去再赚500美元。短线交易就像自己做生意一样，可选择哪天做哪天不做。钻研一到两个平常波动较大的品种，选到了“黄道吉日”，心想今天可以做，就开门去做。
掌握了短线投资操作技巧后，还得通过实践来印证，新手可以先进行模拟交易。在实践中仍需要大家不断学习，不断总结，最终找到适合自己的操作策略。
贵金属投资怎么做？我有好方法！ https://www.helenjia.com/item/2060.html
贵金属市场是双向交易，投资者既可以看涨也可以看跌，可以一天进出数十次，而且没有庄家操纵，特别适合短线交易者。短线交易相对风险小一点，当然，收益也相对少一些。理财经理在接触贵金属投资时要了解一些技巧。
一、要略懂技术分析 重点是略懂两字，学太多太专业，就能当正式技术分析师了，何需自做短线？其实，只要学一天技术分析就可做短线。那这一天到底要学些什么呢？30分钟线图，会画趋势线，会用极短期平均线，如是而已。其他就是看看市场指数，听听基本面消息，凭感觉从事。所谓三分靠本事，七分靠感觉。
二、要知晓概率 什么是概率？短线交易进仓后，涨或跌的情况，通常参半，就像扔硬币一样，正反参半，这就是概率。知晓概率是短线交易的制胜因素。那短线操作如何盈利呢？举个简单的例子，比如，盈的时候赚一元，输的时候赔五毛。100次中，盈50次，赚50元，输50次赔25元，最后还是赚25元。这是短线交易常在我心的唯一胜计，别无他方良策。所以进场后，方向对了让它去跑一下以达目的；方向不对马上出场，没有考虑去留的余地。
三、大形势不对不交易 形势对时，胜算会比上述1：1高出许多。形势不对时，如同逆水行舟，这时，高明的短线交易会给自己放个长假，因为与势争没必要，而且还有可能带来伤亡。什么叫形势不对呢？就是如果连续开仓都失利，那肯定自己的状态出现了问题，短线交易员必须给自己放几天假，调整自己的心态。
四、短线交易不是天天交易 做短线者叫日交易者，但并不能日日交易。如果您今天交易赚了500美元，不要期待明天再进场去再赚500美元。短线交易就像自己做生意一样，可选择哪天做哪天不做。钻研一到两个平常波动较大的品种，选到了“黄道吉日”，心想今天可以做，就开门去做。
掌握了短线投资操作技巧后，还得通过实践来印证，新手可以先进行模拟交易。在实践中仍需要大家不断学习，不断总结，最终找到适合自己的操作策略。
贵金属投资怎么做？我有好方法！ https://www.helenjia.com/item/2060.html
2018-04-13 20:27:24 转发链接
#保险知识：保险产品的16种属性（下）#
前面我们已经讲过了保险产品的前八种属性，今天我们接着把剩下的八种全部高速给大家。 （9）终身两全：终生承担寿命保障和生存领取责任的保险。 【保险标的】以寿命为标的，身故给付保险金，约定时间生存给付生存保险金。 【适用对象】中高收入阶层用于资产保全。 【建议保额】现有资产的10%~30% 终身两全=终身寿险+定期生存 因此，在做多产品组合规划时一般不用终身两全。另外，如果已经有定期两全，要保证定期两全与终身两全的保费总量控制在客户预期资产规划总量中。 （10）大病两全：同时承担大病保障和生存领取责任的保险。 【保险标的】以身体和寿命为标的，身体处于重大疾病状态给付大病保险金，约定时间寿命存在，给付生存金。 【适合对象】中高收入阶层 【建议保额】与定期大病相同 大病两全又分成定期大病两全和终身大病两全两种类型。目前市场上多以定期大病两全为主。大病两全可以打消定期大病纯消费性保险的顾虑，让不懂保险的客户更容易投保。 大病两全=定期大病+定期生存 因此，给客户做多产品组合设计，一般不用大病两全保险。 （11）意外伤害：承担意外事故对身体或寿命伤害的给付责任。 【保险标的】以身体和寿命为标的，承担身体残疾、伤害、寿命终结保障责任。 意外保险延伸属性很多，自驾、灾害、旅游、交通、按揭等等。 【适合对象】各种收入阶层，包括未成年人。 【建议保额】最高风险保额的一半。 混搭意外险如何设计保额？ 标准的意外伤害保险承担身故和残疾给付责任，而很多意外险针对交通、航空、自驾或自然灾害等特定意外事故。在多种意外保险混搭时，标准的意外伤害保险保额应为最高风险保额的一半，而特定意外保额可以追加，扩大意外保障金额，但不能以特定意外保额作为最高风险保额。 举例：某人希望按年收入的20倍投保，如果其年收入为10万，那么最高风险保额应该是200万，标准的意外保额为100万，定期寿险保额为100万。此人还可追加40万航空意外，或50万交通意外，或30万自驾意外保险。 （12）意外医疗：承担意外事故对身体伤害引起的医疗费用补偿责任，包括意外住院津贴。 【保险标的】以身体（伤害）为标的。 【适合对象】各种收入阶层，包括未成年人。 【建议保额】按标准意外保额的5%-10%设计，且控制社平工资的0.5~2倍。 意外医疗有多种类型，承担门诊、住院、住院补贴、重症补贴等责任。 （13）住院医疗：承担身体健康恢复医疗费用补偿责任。 【保险标的】以身体为标的，且以住院为补偿条件。 【适合对象】各种收入阶层或未成年人。 【建议保额】取社平工资的1~2倍 对于有社保的人，住院医疗可以弃保或减低保额。 （14）住院补贴：承担身体健康恢复期间的收入损失补偿责任。 【保险标的】以身体为标的，且以住院为补偿条件。 【适合对象】各种收入阶层或未成年人。 【建议保额】年收入/240，且有承保限额。 对于没有收入或未成年人，投保住院补贴主要用于弥补住院费用的报销缺口，保额不宜过高，一般在每天100~200元之间。 （15）万能保险：关联寿命保障的资产保全类保险。 【保险标的】以寿命为标的，与资产保全功能关联。 【基本特征】万能保险虽然名义上承担寿命保障责任，但已经大大弱化，而是强调资产保全，主要将保费与货币型投资基金关联，是保险金融化的产物。采用自然费率（按年龄厘定保障费率）是万能保险的一个基本特征，其优点是保证客户随时解约，保证保费与身故赔偿金的总体平衡。缺点是客户年龄过高，保障费率急剧增加。因此一些保险公司在自然费率表中限定了85岁以上的费率标准，没有完全按照自然费率抵扣保障费用。 万能保险=终身寿险（定期寿险）+货币基金 【适合对象】以中产阶层为主，也可延伸到高收入阶层。 万能保险诞生于上世纪70年代末，其目的是迎合中产阶层需要保险，但缴费不稳定的情况。合同允许投保人灵活缴费，变更保额或提取部分账户价值。其最终目的是实现保单保全，锁定客户资源，不让客户解决。经过数十年发展，万能保险已经成为欧美国家的主力保险，每年的保费约占总保费的量的4成左右，超过了年金保险的缴费总量。 我国第一款万能保险是中国太保于2000年8月8日推出的长发两全定期万能保险。 【建议保额】可按客户资产的10%-20%规划。 （16）投资连结：关联寿命保障的资产投资类保险。 【保险标的】以寿命为标的，与资产投资功能关联。 【基本特征】保障弱化，以自然费率收取保障费率，便于解约。将扣除保障成本后的部分或全部保费与投资基金关联，目的是为了获得最大的投资利益。投资连结保险将保险的功能从风险保障和资产保全，延伸到投资领域。 【适合对象】以中产阶层为主，也可延伸到高收入阶层。 【建议保额】资产的10%~80% 万能保险是个投资型保险，推销万能保险取决于客户的风险承受能力，也与保险公司经营投连的历史收益相关联。 投连保险=终身寿险（定期寿险）+组合基金（至少含一个投资基金） 在推荐投连保险时一定要讲清楚投资风险，以免造成恶性退保。 国内第一款投连保险于1999年由中国平安推出，曾经创造出销售神话，收益率高达48%，但也出现了“投连风波”事件。
保险知识：保险产品的16种属性（下） https://www.helenjia.com/item/2057.html
前面我们已经讲过了保险产品的前八种属性，今天我们接着把剩下的八种全部高速给大家。 （9）终身两全：终生承担寿命保障和生存领取责任的保险。 【保险标的】以寿命为标的，身故给付保险金，约定时间生存给付生存保险金。 【适用对象】中高收入阶层用于资产保全。 【建议保额】现有资产的10%~30% 终身两全=终身寿险+定期生存 因此，在做多产品组合规划时一般不用终身两全。另外，如果已经有定期两全，要保证定期两全与终身两全的保费总量控制在客户预期资产规划总量中。 （10）大病两全：同时承担大病保障和生存领取责任的保险。 【保险标的】以身体和寿命为标的，身体处于重大疾病状态给付大病保险金，约定时间寿命存在，给付生存金。 【适合对象】中高收入阶层 【建议保额】与定期大病相同 大病两全又分成定期大病两全和终身大病两全两种类型。目前市场上多以定期大病两全为主。大病两全可以打消定期大病纯消费性保险的顾虑，让不懂保险的客户更容易投保。 大病两全=定期大病+定期生存 因此，给客户做多产品组合设计，一般不用大病两全保险。 （11）意外伤害：承担意外事故对身体或寿命伤害的给付责任。 【保险标的】以身体和寿命为标的，承担身体残疾、伤害、寿命终结保障责任。 意外保险延伸属性很多，自驾、灾害、旅游、交通、按揭等等。 【适合对象】各种收入阶层，包括未成年人。 【建议保额】最高风险保额的一半。 混搭意外险如何设计保额？ 标准的意外伤害保险承担身故和残疾给付责任，而很多意外险针对交通、航空、自驾或自然灾害等特定意外事故。在多种意外保险混搭时，标准的意外伤害保险保额应为最高风险保额的一半，而特定意外保额可以追加，扩大意外保障金额，但不能以特定意外保额作为最高风险保额。 举例：某人希望按年收入的20倍投保，如果其年收入为10万，那么最高风险保额应该是200万，标准的意外保额为100万，定期寿险保额为100万。此人还可追加40万航空意外，或50万交通意外，或30万自驾意外保险。 （12）意外医疗：承担意外事故对身体伤害引起的医疗费用补偿责任，包括意外住院津贴。 【保险标的】以身体（伤害）为标的。 【适合对象】各种收入阶层，包括未成年人。 【建议保额】按标准意外保额的5%-10%设计，且控制社平工资的0.5~2倍。 意外医疗有多种类型，承担门诊、住院、住院补贴、重症补贴等责任。 （13）住院医疗：承担身体健康恢复医疗费用补偿责任。 【保险标的】以身体为标的，且以住院为补偿条件。 【适合对象】各种收入阶层或未成年人。 【建议保额】取社平工资的1~2倍 对于有社保的人，住院医疗可以弃保或减低保额。 （14）住院补贴：承担身体健康恢复期间的收入损失补偿责任。 【保险标的】以身体为标的，且以住院为补偿条件。 【适合对象】各种收入阶层或未成年人。 【建议保额】年收入/240，且有承保限额。 对于没有收入或未成年人，投保住院补贴主要用于弥补住院费用的报销缺口，保额不宜过高，一般在每天100~200元之间。 （15）万能保险：关联寿命保障的资产保全类保险。 【保险标的】以寿命为标的，与资产保全功能关联。 【基本特征】万能保险虽然名义上承担寿命保障责任，但已经大大弱化，而是强调资产保全，主要将保费与货币型投资基金关联，是保险金融化的产物。采用自然费率（按年龄厘定保障费率）是万能保险的一个基本特征，其优点是保证客户随时解约，保证保费与身故赔偿金的总体平衡。缺点是客户年龄过高，保障费率急剧增加。因此一些保险公司在自然费率表中限定了85岁以上的费率标准，没有完全按照自然费率抵扣保障费用。 万能保险=终身寿险（定期寿险）+货币基金 【适合对象】以中产阶层为主，也可延伸到高收入阶层。 万能保险诞生于上世纪70年代末，其目的是迎合中产阶层需要保险，但缴费不稳定的情况。合同允许投保人灵活缴费，变更保额或提取部分账户价值。其最终目的是实现保单保全，锁定客户资源，不让客户解决。经过数十年发展，万能保险已经成为欧美国家的主力保险，每年的保费约占总保费的量的4成左右，超过了年金保险的缴费总量。 我国第一款万能保险是中国太保于2000年8月8日推出的长发两全定期万能保险。 【建议保额】可按客户资产的10%-20%规划。 （16）投资连结：关联寿命保障的资产投资类保险。 【保险标的】以寿命为标的，与资产投资功能关联。 【基本特征】保障弱化，以自然费率收取保障费率，便于解约。将扣除保障成本后的部分或全部保费与投资基金关联，目的是为了获得最大的投资利益。投资连结保险将保险的功能从风险保障和资产保全，延伸到投资领域。 【适合对象】以中产阶层为主，也可延伸到高收入阶层。 【建议保额】资产的10%~80% 万能保险是个投资型保险，推销万能保险取决于客户的风险承受能力，也与保险公司经营投连的历史收益相关联。 投连保险=终身寿险（定期寿险）+组合基金（至少含一个投资基金） 在推荐投连保险时一定要讲清楚投资风险，以免造成恶性退保。 国内第一款投连保险于1999年由中国平安推出，曾经创造出销售神话，收益率高达48%，但也出现了“投连风波”事件。
保险知识：保险产品的16种属性（下） https://www.helenjia.com/item/2057.html
2018-04-13 20:27:24 转发链接
#基金涉税处理方法#
就产业基金的组织形式而言，可以分为公司制、合伙制和契约型三种，公司制的基金是比较少见的，较常见的形式主要是合伙制和契约型的基金。因为公司制的基金本身是企业法人，适用于公司法，所受的约束最多，包括但不限于：基金的人数上限参照有限责任公司（50个人）、股份有限责任公司（200个股东）； 公司内部治理比较严格，按要求设立股东会、董事会等，不管是内部的股东会流程，还是外部的工商行政流程，股东资金的进出一般需要符合增资减资的程序，资金灵活度比较低；对财务报表的处理比较严谨，并且在进行利润分配的时候，需要进行完税，并计提法定盈余公积；股东持股达到一定的比例后，还会要求合并财务报表，等等。
公司制的基金在税务上和一般的企业是一样的，例如所得税一般是按照月度或者季度进行预缴，然后再进行年度汇算清缴。纳税有一定的优势，比如中国的企业所得税法约定符合条件的居民企业之间的股息红利等权益性投资收益是可以免税的，那么公司制基金就得益于这种法人主体的组织形式，因此如果满足条件的话，即可以享受这种免税政策。
有限合伙制的基金在股权投资类的基金业务上应用比较多，这类基金本身是非法人的实体，适用于合伙企业法，通常基金的人数上限是50个人，需要有执行事务合伙人来执行合伙企业的事务，资金进出比较灵活。投资人按照当初认缴份额及普通合伙人(GP)的指令进行实缴，利润分配在合伙企业法的框架下，按照合伙协议的约定分配，同时合伙企业的财务报表是不需要进行盈余公积的；另外，原则上来说不需要进行财务报表的并表。但是据观察，目前越来越多的审计师要求有限合伙及契约型的基金进行财务报表并表，因为现在的投资人(LP)对于基金的控制权越来越大，这一点下文会解释。不过，原则上，这种资产管理业务的并表并非是强制的。
合伙制的基金在税务上同样也是有优势的，因为合伙企业本身是所得税的税收穿透式，也就是合伙企业本身并不需要缴纳所得税，而是按照“先分后税”的原则，把生产经营所得和其他所得及费用先分摊给每个合伙人，再由每个合伙人按照他们各自的属性分别缴纳所得税。即：当合伙人是企业法人，则按照企业法人缴纳企业所得税；当合伙人是个人，则相应地按照个人缴纳个人所得税，注意个税需要由合伙企业进行代扣代缴。
契约型基金本身基于合同而存在，因而相对来说就更加灵活、简单，其所适用的法律是合同法，基金人数的上限一般是200个人，往往由基金管理人进行运作。资金的进出较容易，一般是根据基金合同的约定，由投资人认购基金的份额，利润分配按照基金合同的约定即可。财务报表方面与有限合伙企业有些类似，一般情况下是不需要并表的。
而契约型基金的税收政策在此前很长时间内一直没有相应的规定，所以也不存在所得税，管理人自然也没有代扣代缴个税的义务。 不过，在2016年140号文资管税收新政出来以后，契约型基金也属于这类资管产品，所以是按照3%进行简易征收。
基金涉税处理方法 https://www.helenjia.com/item/2056.html
就产业基金的组织形式而言，可以分为公司制、合伙制和契约型三种，公司制的基金是比较少见的，较常见的形式主要是合伙制和契约型的基金。因为公司制的基金本身是企业法人，适用于公司法，所受的约束最多，包括但不限于：基金的人数上限参照有限责任公司（50个人）、股份有限责任公司（200个股东）； 公司内部治理比较严格，按要求设立股东会、董事会等，不管是内部的股东会流程，还是外部的工商行政流程，股东资金的进出一般需要符合增资减资的程序，资金灵活度比较低；对财务报表的处理比较严谨，并且在进行利润分配的时候，需要进行完税，并计提法定盈余公积；股东持股达到一定的比例后，还会要求合并财务报表，等等。
公司制的基金在税务上和一般的企业是一样的，例如所得税一般是按照月度或者季度进行预缴，然后再进行年度汇算清缴。纳税有一定的优势，比如中国的企业所得税法约定符合条件的居民企业之间的股息红利等权益性投资收益是可以免税的，那么公司制基金就得益于这种法人主体的组织形式，因此如果满足条件的话，即可以享受这种免税政策。
有限合伙制的基金在股权投资类的基金业务上应用比较多，这类基金本身是非法人的实体，适用于合伙企业法，通常基金的人数上限是50个人，需要有执行事务合伙人来执行合伙企业的事务，资金进出比较灵活。投资人按照当初认缴份额及普通合伙人(GP)的指令进行实缴，利润分配在合伙企业法的框架下，按照合伙协议的约定分配，同时合伙企业的财务报表是不需要进行盈余公积的；另外，原则上来说不需要进行财务报表的并表。但是据观察，目前越来越多的审计师要求有限合伙及契约型的基金进行财务报表并表，因为现在的投资人(LP)对于基金的控制权越来越大，这一点下文会解释。不过，原则上，这种资产管理业务的并表并非是强制的。
合伙制的基金在税务上同样也是有优势的，因为合伙企业本身是所得税的税收穿透式，也就是合伙企业本身并不需要缴纳所得税，而是按照“先分后税”的原则，把生产经营所得和其他所得及费用先分摊给每个合伙人，再由每个合伙人按照他们各自的属性分别缴纳所得税。即：当合伙人是企业法人，则按照企业法人缴纳企业所得税；当合伙人是个人，则相应地按照个人缴纳个人所得税，注意个税需要由合伙企业进行代扣代缴。
契约型基金本身基于合同而存在，因而相对来说就更加灵活、简单，其所适用的法律是合同法，基金人数的上限一般是200个人，往往由基金管理人进行运作。资金的进出较容易，一般是根据基金合同的约定，由投资人认购基金的份额，利润分配按照基金合同的约定即可。财务报表方面与有限合伙企业有些类似，一般情况下是不需要并表的。
而契约型基金的税收政策在此前很长时间内一直没有相应的规定，所以也不存在所得税，管理人自然也没有代扣代缴个税的义务。 不过，在2016年140号文资管税收新政出来以后，契约型基金也属于这类资管产品，所以是按照3%进行简易征收。
股权投资基金涉税处理
首先股权投资类的基金都属于私募基金，典型结构是由1-2个普通合伙人以及若干个有限合伙人组成，以往单个的普通合伙人比较多，如今双GP这种结构也越来越多，在合伙企业法的框架内，各项条款——例如合伙企业各方的权利、义务、费用承担、企业利润分配等——都可以在有限合伙协议中进行约定。合伙协议是基金运作行为的依据，相当于公司制下面的公司章程。 普通合伙人(GP)是执行事务合伙人，对合伙企业的债务承担无限连带责任，并且是对外代表合伙企业，一般是以他的（智力/脑力）劳务进行出资，所以普通合伙人(GP)在基金当中所占的货币出资份额是比较小的，通常为1%-2%的份额甚至更少。 有限合伙人(LP)一般不直接参与基金的运营管理，而主要是对基金进行财务投资，以其出资额为限，对基金承担有限责任。正如前文中提及，越来越多的审计师要求投资人将基金进行并表，正是因为当下投资人越来越多地参与到对基金的管理中，在包括合伙协议等各种协议中约定其占有更大的话语权或是控制权。 我们根据基金运作到不同的阶段，来介绍股权投资基金的税务处理。1． 发行和认购阶段
发行和认购阶段，在这个阶段不会产生税收的影响。早在1998年的时候，财税文件中提到，基金发行方式、募集资金都不属于流转税的应税范围，所以这个阶段不受税务的影响。2． 投资阶段
投资阶段，即合伙人出资、基金投资到具体的项目中的阶段。这个阶段则会产生一定的税务影响，不过该影响比较小，主要是投资人实缴资本以及基金投资项目产生的资金账簿印花税。印花税按照实收资本和资本公积的0.05%进行缴纳。不过，各地税务局在投资人实缴资本这一环节的执行口径存在一定差异，根源在于合伙企业的账务处理虽然是参照企业会计准则，但合伙企业和一般的企业仍然存在一定区别。据不完全了解，国家税务总局、安徽局、江苏局、山西局，执行口径为合伙人出资不用缴纳资金账簿印花税，而湖北局、厦门局、福建局、广州局、深圳局等地则需要对上述行为征收印花税。 而在将基金资金投资到具体的项目公司这一过程中，包括股权类投资和债权类投资，若基金以增资扩股的方式投资到项目公司，那么项目公司需要按照资金账簿缴纳印花税，也是按照实收资本和资本公积的0.05%的比例进行缴纳。3． 运营阶段
运营阶段，即管理人通过对基金运营而收取管理服务费作为报酬。根据财税〔2016〕36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，该服务费按照咨询服务，即6%的税率缴纳增值税，同时按照其本身所适用的税率缴纳相应的企业所得税或个人所得税。4． 退出阶段
常见的股权类投资基金的退出方式，包括IPO、兼并收购、企业回购、清算等。由于合伙企业是税收穿透的实体，该实体取得的股息、利息、股权转让等收入，在基金的层面上不需要缴纳所得税的，而合伙企业的每个合伙人是纳税义务人，按其各自的属性分别缴纳企业所得税或个人所得税，注意该项所得税是按照“先分后税”的原则来缴纳的；此外，该基金还是流转税的应税主体，所以基金投资所得收入还需相应地缴纳6%的增值税。 资管新政在基金税务方面的影响主要是针对契约型基金的退出阶段，它规定了这种性质的收入，需要按照简易征收办法来征收3%的增值税。5． 分配阶段
虽然在税法中并没有区分普通合伙人和有限合伙人，而法人和自然人在税务处理上则是有区别的，因此我们需要分别讨论法人GP、法人LP、自然人合伙人三类情况。 法人GP取得的收益叫做绩效分成，也就是口语中的carry。若将carry认定成是服务性质的收入，则按照6%征收增值税； 若将carry认定为投资收益，那么就无需缴纳增值税了。而所得税依然是按照该法人主体所适用的税率进行合并缴纳。 法人LP取得的收益显然是投资收益，无需缴纳增值税，而所得税就是按照适用的税率进行缴纳。需要注意的是，中国企业所得税法有规定，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免税，因为股权投资的股息红利本身已经是税后收益了，因而在进行再分配以后，投资人取得这部分收益，应该是可以免税的。但在实践过程中，基金从项目公司取得股息红利后，分配给基金，此后基金再分配给法LP，此时是否可以享受这个免税政策，是不确定的。据了解，北京局和深圳局认为合伙型基金从被投资企业取得的股息红利属于已经缴纳企业所得税的税后收益，不过，根据国发【2014】62文《清理规范税收等优惠政策的通知》中，对于许多地方上违规的税收优惠政策都进行了清理，因此这些地方上的优惠政策是不是还能够得到有效执行也是很大的问号。相关案例
背景是A公司通过B基金从C公司获得股息红利，A公司当时未将该笔收入纳入应纳税所得额申报缴纳企业所得税，但最后仍被检查机关要求补缴。原因是由于A公司是通过成立的B基金对C公司进行投资，不属于居民企业之间的直接投资所产生的投资收益，因此不符合《企业所得税法》第二十六条，《企业所得税法实施条例》第八十三条规定的免税的投资收益。 《企业所得税法》第二十六条 企业的下列收入为免税收入: (一)国债利息收入; (二)符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益; (三)在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益; (四)符合条件的非营利组织的收入。 《企业所得税法实施条例》第八十三条： 企业所得税法第二十六条第（二）项所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收 益。企业所得税法第二十六条第（二）项和第（三）项所称股息、红利等权益性投资收益，不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的 投资收益。 自然人合伙人的税务则并不十分明确，已知现行税法的规定是：股息和利息按照20%的税率缴纳个人所得税，个体工商户生产经营所得是按照5%到35%来缴纳个人所得税。但具体按照哪项政策执行，并未明确。此外，各地税务机关还出台过各自的优惠政策，以便吸引投资者到当地设立基金并进行投资，很多政策也不区分自然人GP和自然人LP，例如北京和新疆，自然人合伙人直接按照利息股息红利所得或者是财产转让所得征收个人所得税，税率是20%；而有些地方区分了自然人GP、自然人LP，例如上海地区的合伙企业的自然人GP是按照个体工商户生产经营所得，以5%到35%来计算个人所得税，而自然人LP则按照利息股息红利所得这个项目，以20%的税率来缴纳个税。基金涉税处理方法 https://www.helenjia.com/item/2056.html
2018-04-13 20:27:24 转发链接
#保险知识： 保险产品的16种属性（上）#
我们都知道对于保险代理人来说，弄清保险产品的属性才能让你在销售保险产品的路上越走越顺畅，今天我们就来讲讲保险产品的16个属性。 保险产品的属性： （1）定期寿险：承担约定期限内的寿命保障责任，或者说是身故金给付责任。 以寿命为标的，用生命表（某个年龄段）、预定利率、预定费用率厘定。 保额算法：按照身价或最建议风险保额的一半。 例如，我们想给年收入10万的人建议定期寿险，假设我们用年收入的20倍设计，那么建议风险保额为200万，定期寿险保额应为100万。 保险期限：5~20年均可，不宜太长。期限过长，保费剧增。交费年期要与保险期限一致。 为什么客户的风险保障设计一到要有定期寿险？ 一是定期寿险承担非意外身故或投保两年后的自杀责任，二是定期寿险费率很低，甚至低于意外伤害保险。单纯用意外伤害保险不能全面覆盖寿命保障责任，所以必须有定期寿险。 能否用终身寿险替代定期寿险？ 不能！终身寿险是特殊的金融资产，费率过高，不适合用于保障设计。我们用目前市场上预定利率最高的平安福为例，假设30岁男性在未来10年内需要100万身故保障，用平安福10年交，每年保费为31900元；用幸福定期A（2004版）只需2000元，相差16倍。或句话说，本来可用2000元得到100万身故补偿，如果错投平安福就要花31900元，这对工薪族来说是不可接受的。当然，平安福有其特定的作用，我们在终身寿险的属性中给大家做更详细的解读。保险产品属性讲解《定期大病》 （2）定期大病：承担身体保障责任。 以身体为标的，由预定利率、预定费用率、预定风险概率（病发率、平均费用及增长预期）三大因素结合定期大病模型算法设计。防癌险用的是预定风险概率，大病险用的是生命表+提前给付责任。 大病保额建议算法根据家族寿命、住院医疗费用平均增长率、平均健康寿命（65岁）三大因素制定。 有家族遗传病史的人应该按医疗费用增长率12%规划保额，还要扣除社保大额医疗； 没有家族病史的，可按医疗费用增长率6%规划保额，也要扣除社保大额医疗。 计算公式：建议保额=初始保额*（1+医疗费用增长率）**（65-投保年龄）-大额医疗金额保险产品属性讲解《定期生存》 （3）定期生存：承担约定期限内的生存金给付责任。 定期生存保险仍然以寿命为标的，只要寿命存在就给付生存金，反之则不给付。 将若干个定期生存保险组合，可演绎出储蓄保险、少儿两全、教育金、婚嫁金、创业金、深造金及养老年金保险。 注意：在结算利率相同的前提下，生存金一定大于储蓄本息。 定期生存建议保额，一般按保全资产总量的10%~30%进行规划。工薪阶层在10%左右，中产在20%，高收入阶层可以更多。 定期生存保险的核心作用是保全资产。因为其他金融工具没有定期生存保险来的安全、利益确定。存款利率是变动的，投资收益也是波动的。只有定期生存保险的利益是合同约定的，便于进行长期理财规划，保全资产。保典视频第10集《用保险守住江山》详细介绍了这方面内容。 所以说，定期生存保险是保全资产，长期理财规划的重要金融工具。 （4）定期两全：承担约定期限内的身故及生存金给付责任，也是俗话说的生死两全保险。 定期两全=定期寿险+定期生存 定期两全类型：标准型（身故金=满期生存金）、多次领取型（多笔生存金领取）、年金型、还本型、混合型等，可以变换出多种类型。 【保险标的】以寿命为标的。 【适合对象】中高收入阶层，不适合工薪阶层。 如何判断某产品是定期两全还是定期生存，关键看身故给付责任，如果合同约定身故返还已交保费，那就是定期生存；如果身故给付1倍或多倍保额，就是定期两全。 定期两全保险兼有定期寿险的身故保障责任和生存金给付保障责任，给人以两全其美的感觉。市场上的分红保险多半是定期两全，而且更侧重定期生存责任，为的就是提高生存领取金额，吸引客户购买。 【建议保额】与定期生存大致相同。 需要注意的就是定期寿险保额的处理，如果定期两全只承担返还交费本金责任，则需要足额设计定期寿险保额；如果定期两全承担身故保障责任，则只需要追加定期寿险差额。 比如，某定期两全，保额10万，满期生存金10万。如果给此人建议的定期寿险保额是50万，则追加40万定期寿险。 （5）定期年金：承担约定期限内的生存金连续等间隔给付责任。 【保险标的】以寿命为标的，只要寿命存在就给付生存金，且生存金领取间隔相等，比如每年或每月领一次，持续到保险期满。 可见，定期年金由若干个定期生存保险组合而成，是定期生存保险的一种表现形式。 【适合对象】中高收入阶层，且为非长寿者，家族平均寿命不超过80岁。如果是长寿的人应该买终身年金。 【建议保额】按养老生活标准设计，要考虑物价因素进行动态规划。 保额算法：建议年金领取金额=客户当前生活开支*（1+物价上涨率）**（退休年龄-投保年龄）-社保领取金额估算值 从计算公式可以得出结论，生活开支不高的工薪阶层和大部分中产阶层，基本不需要定期年金，完全依靠社保解决养老问题；中高收入者可以适当补充养老年金；富有者必须以商业养老保险为主解决养老问题。保典视频第5集《如何买养老保险？》详细解答了养老保险的建议套路。 （6）终身寿险：终生承担寿命保障责任。 【保险标的】以寿命为标的，寿命不存在，给付保险金，持续终生。 终身寿险的资产属性。正因为终身寿险终生承担身故责任，弱化了保障作用，演变成特殊的终身保险资产，具有一定的资产属性。所以，终身寿险主于遗产规划，一般不用于保障。 【适合对象】高收入阶层 【建议保额】按照客户遗产规划目标设计，一般在总资产的30%。 代理人能挖掘出多大的需求，就可以设计多高保额。一般来说，终身寿险保额起步为50万（遗产税起征标准），最高不限。目前全世界最高的终身寿险保额是2.01美元，约12亿人民币。相信通过大家的努力，中国人会打破这个记录，很可能保典用户会创造更高的保额记录。 用终身寿险进行遗产规划，可以将现金资产转化成身后资产，而且加大资产总量，还有很多现金资产无法比拟的好处。因此，西方富豪多用终身寿险进行遗产规划，他们将30%的现金资产转化成终身寿险。保典视频第11集《用保险传承财富》精彩讲解了终身寿险和遗产规划套路，大家务必认真领会。 目前，国内市场上预定利率最高的是中国平安的平安福，据说某合资保险公司推出一款预定利率3.5%，保额每年复利递增3%的终身寿险。香港的终身寿险，预定利率在3.5%。所以，真正要做遗产规划，不一定要买香港保险。 最后提醒大家注意责任免除问题。国内保险的最大缺点是责任免除过多，以平安福为例，多达7项，除了投保人故意造成被保险人死亡、战争和两年内自杀，对于犯罪、拘捕、酒后开车、吸毒等均不承担责任。这样设计责任免除有点缺乏人性，酒后开车虽然是违法行为，但开车的人并不想死。所以，大家在卖高额终身寿险时，一定要跟客户讲清楚责任免除，让客户注意死法，否则规划一个亿的保额，因为吸毒死亡，一分钱都赔不了，传承财富化为泡影。今后，国福宝上线后，将推出一款责任免除极少的终身寿险，客户怎么死都能理赔。 （7）终身大病：终生承担身体健康保障责任。 【保险标的】以身体（重大疾病状态）为标的，终生承担大病给付责任。 【适合对象】高收入阶层 【建议保额】与定期大病相同 国内的终身大病是非常糟糕的保险，不是以发病率、大病费用及增长预期为费率厘定依据，而是以生命表作为风险模型，价格奇高。 终身大病=终身寿险+提前给付，因此终身大病保险的价格一定高于终身寿险。 以中国人寿新康宁（2012版）为例，40岁女性，投保10万，20年交费，每年交费3590元。按3.5%的平均存款利率计算，客户如果不买保险，而是每年存3590元，连续20年的单利本息为98186.5元，复利本息为105077.4元，基本等于或超过10万保额。 这说明，采取存款的办法对客户更有利。 至于在20年交费期间发生大病怎么办？完全可以附加20年定期大病解决。大病保险无论病种范围有多少，都无法和现金的作用相比。 因此，建议大家尽量设计定期大病，以免给客户带来不合理的经济负担，而且若干年后，客户一定会抱怨我们今天不专业的推销行为。 （8）终身年金：终生承担生存金连续等间隔给付责任。 【保险标的】以寿命为标的，只要寿命存在就给付生存金，且生存金领取间隔相等，比如每年或每月领一次，持续到保险期满。 将定期年金责任设计到105岁，就是终身年金。 【适用对象】中高收入阶层，且为长寿者。 【建议保额】与定期年金相同。 交费注意：终身年金是商业养老保险，应当与社保互补。因此在交费年限上尽量选择年交至领取年龄，比如年交至60岁，这样便于社保完全接轨，客户每年的负担最少。
保险知识： 保险产品的16种属性（上） https://www.helenjia.com/item/2054.html
我们都知道对于保险代理人来说，弄清保险产品的属性才能让你在销售保险产品的路上越走越顺畅，今天我们就来讲讲保险产品的16个属性。 保险产品的属性： （1）定期寿险：承担约定期限内的寿命保障责任，或者说是身故金给付责任。 以寿命为标的，用生命表（某个年龄段）、预定利率、预定费用率厘定。 保额算法：按照身价或最建议风险保额的一半。 例如，我们想给年收入10万的人建议定期寿险，假设我们用年收入的20倍设计，那么建议风险保额为200万，定期寿险保额应为100万。 保险期限：5~20年均可，不宜太长。期限过长，保费剧增。交费年期要与保险期限一致。 为什么客户的风险保障设计一到要有定期寿险？ 一是定期寿险承担非意外身故或投保两年后的自杀责任，二是定期寿险费率很低，甚至低于意外伤害保险。单纯用意外伤害保险不能全面覆盖寿命保障责任，所以必须有定期寿险。 能否用终身寿险替代定期寿险？ 不能！终身寿险是特殊的金融资产，费率过高，不适合用于保障设计。我们用目前市场上预定利率最高的平安福为例，假设30岁男性在未来10年内需要100万身故保障，用平安福10年交，每年保费为31900元；用幸福定期A（2004版）只需2000元，相差16倍。或句话说，本来可用2000元得到100万身故补偿，如果错投平安福就要花31900元，这对工薪族来说是不可接受的。当然，平安福有其特定的作用，我们在终身寿险的属性中给大家做更详细的解读。保险产品属性讲解《定期大病》 （2）定期大病：承担身体保障责任。 以身体为标的，由预定利率、预定费用率、预定风险概率（病发率、平均费用及增长预期）三大因素结合定期大病模型算法设计。防癌险用的是预定风险概率，大病险用的是生命表+提前给付责任。 大病保额建议算法根据家族寿命、住院医疗费用平均增长率、平均健康寿命（65岁）三大因素制定。 有家族遗传病史的人应该按医疗费用增长率12%规划保额，还要扣除社保大额医疗； 没有家族病史的，可按医疗费用增长率6%规划保额，也要扣除社保大额医疗。 计算公式：建议保额=初始保额*（1+医疗费用增长率）**（65-投保年龄）-大额医疗金额保险产品属性讲解《定期生存》 （3）定期生存：承担约定期限内的生存金给付责任。 定期生存保险仍然以寿命为标的，只要寿命存在就给付生存金，反之则不给付。 将若干个定期生存保险组合，可演绎出储蓄保险、少儿两全、教育金、婚嫁金、创业金、深造金及养老年金保险。 注意：在结算利率相同的前提下，生存金一定大于储蓄本息。 定期生存建议保额，一般按保全资产总量的10%~30%进行规划。工薪阶层在10%左右，中产在20%，高收入阶层可以更多。 定期生存保险的核心作用是保全资产。因为其他金融工具没有定期生存保险来的安全、利益确定。存款利率是变动的，投资收益也是波动的。只有定期生存保险的利益是合同约定的，便于进行长期理财规划，保全资产。保典视频第10集《用保险守住江山》详细介绍了这方面内容。 所以说，定期生存保险是保全资产，长期理财规划的重要金融工具。 （4）定期两全：承担约定期限内的身故及生存金给付责任，也是俗话说的生死两全保险。 定期两全=定期寿险+定期生存 定期两全类型：标准型（身故金=满期生存金）、多次领取型（多笔生存金领取）、年金型、还本型、混合型等，可以变换出多种类型。 【保险标的】以寿命为标的。 【适合对象】中高收入阶层，不适合工薪阶层。 如何判断某产品是定期两全还是定期生存，关键看身故给付责任，如果合同约定身故返还已交保费，那就是定期生存；如果身故给付1倍或多倍保额，就是定期两全。 定期两全保险兼有定期寿险的身故保障责任和生存金给付保障责任，给人以两全其美的感觉。市场上的分红保险多半是定期两全，而且更侧重定期生存责任，为的就是提高生存领取金额，吸引客户购买。 【建议保额】与定期生存大致相同。 需要注意的就是定期寿险保额的处理，如果定期两全只承担返还交费本金责任，则需要足额设计定期寿险保额；如果定期两全承担身故保障责任，则只需要追加定期寿险差额。 比如，某定期两全，保额10万，满期生存金10万。如果给此人建议的定期寿险保额是50万，则追加40万定期寿险。 （5）定期年金：承担约定期限内的生存金连续等间隔给付责任。 【保险标的】以寿命为标的，只要寿命存在就给付生存金，且生存金领取间隔相等，比如每年或每月领一次，持续到保险期满。 可见，定期年金由若干个定期生存保险组合而成，是定期生存保险的一种表现形式。 【适合对象】中高收入阶层，且为非长寿者，家族平均寿命不超过80岁。如果是长寿的人应该买终身年金。 【建议保额】按养老生活标准设计，要考虑物价因素进行动态规划。 保额算法：建议年金领取金额=客户当前生活开支*（1+物价上涨率）**（退休年龄-投保年龄）-社保领取金额估算值 从计算公式可以得出结论，生活开支不高的工薪阶层和大部分中产阶层，基本不需要定期年金，完全依靠社保解决养老问题；中高收入者可以适当补充养老年金；富有者必须以商业养老保险为主解决养老问题。保典视频第5集《如何买养老保险？》详细解答了养老保险的建议套路。 （6）终身寿险：终生承担寿命保障责任。 【保险标的】以寿命为标的，寿命不存在，给付保险金，持续终生。 终身寿险的资产属性。正因为终身寿险终生承担身故责任，弱化了保障作用，演变成特殊的终身保险资产，具有一定的资产属性。所以，终身寿险主于遗产规划，一般不用于保障。 【适合对象】高收入阶层 【建议保额】按照客户遗产规划目标设计，一般在总资产的30%。 代理人能挖掘出多大的需求，就可以设计多高保额。一般来说，终身寿险保额起步为50万（遗产税起征标准），最高不限。目前全世界最高的终身寿险保额是2.01美元，约12亿人民币。相信通过大家的努力，中国人会打破这个记录，很可能保典用户会创造更高的保额记录。 用终身寿险进行遗产规划，可以将现金资产转化成身后资产，而且加大资产总量，还有很多现金资产无法比拟的好处。因此，西方富豪多用终身寿险进行遗产规划，他们将30%的现金资产转化成终身寿险。保典视频第11集《用保险传承财富》精彩讲解了终身寿险和遗产规划套路，大家务必认真领会。 目前，国内市场上预定利率最高的是中国平安的平安福，据说某合资保险公司推出一款预定利率3.5%，保额每年复利递增3%的终身寿险。香港的终身寿险，预定利率在3.5%。所以，真正要做遗产规划，不一定要买香港保险。 最后提醒大家注意责任免除问题。国内保险的最大缺点是责任免除过多，以平安福为例，多达7项，除了投保人故意造成被保险人死亡、战争和两年内自杀，对于犯罪、拘捕、酒后开车、吸毒等均不承担责任。这样设计责任免除有点缺乏人性，酒后开车虽然是违法行为，但开车的人并不想死。所以，大家在卖高额终身寿险时，一定要跟客户讲清楚责任免除，让客户注意死法，否则规划一个亿的保额，因为吸毒死亡，一分钱都赔不了，传承财富化为泡影。今后，国福宝上线后，将推出一款责任免除极少的终身寿险，客户怎么死都能理赔。 （7）终身大病：终生承担身体健康保障责任。 【保险标的】以身体（重大疾病状态）为标的，终生承担大病给付责任。 【适合对象】高收入阶层 【建议保额】与定期大病相同 国内的终身大病是非常糟糕的保险，不是以发病率、大病费用及增长预期为费率厘定依据，而是以生命表作为风险模型，价格奇高。 终身大病=终身寿险+提前给付，因此终身大病保险的价格一定高于终身寿险。 以中国人寿新康宁（2012版）为例，40岁女性，投保10万，20年交费，每年交费3590元。按3.5%的平均存款利率计算，客户如果不买保险，而是每年存3590元，连续20年的单利本息为98186.5元，复利本息为105077.4元，基本等于或超过10万保额。 这说明，采取存款的办法对客户更有利。 至于在20年交费期间发生大病怎么办？完全可以附加20年定期大病解决。大病保险无论病种范围有多少，都无法和现金的作用相比。 因此，建议大家尽量设计定期大病，以免给客户带来不合理的经济负担，而且若干年后，客户一定会抱怨我们今天不专业的推销行为。 （8）终身年金：终生承担生存金连续等间隔给付责任。 【保险标的】以寿命为标的，只要寿命存在就给付生存金，且生存金领取间隔相等，比如每年或每月领一次，持续到保险期满。 将定期年金责任设计到105岁，就是终身年金。 【适用对象】中高收入阶层，且为长寿者。 【建议保额】与定期年金相同。 交费注意：终身年金是商业养老保险，应当与社保互补。因此在交费年限上尽量选择年交至领取年龄，比如年交至60岁，这样便于社保完全接轨，客户每年的负担最少。
保险知识： 保险产品的16种属性（上） https://www.helenjia.com/item/2054.html
2018-04-13 20:27:24 转发链接
#别慌！国债期货可以化繁为简！#
国债期货是当今全球规模最大、运作最成熟的金融衍生产品，占全球各类金融期货交易额90%左右。然而在许多理财经理看来，与其他所有期货品种相比，国内即将上市的国债期货实在是国内期货市场迄今最“复杂”的交易品种。
一、身具多重特殊概念 所有商品期货合约的标的都是实物，例如大豆油、螺纹钢、白糖等。股指期货标的沪深300指数不是实物，通过转化为现金交割。惟独国债期货合约标的既非实物又非现金，而是虚拟的“名义标准券”。即包括面值100万元人民币、票面利率3%，在交割月第一个自然日剩余期限4~7年、可用于交割的“一篮子”符合要求的中期国债券种。 所有期货品种完成交易后均以统一价格进行交割，而国债期货却由于“名义标准券”对应券种同期多达34个左右，其交易最后需采用不同的现货券种进行交割时，买方支付的金额也因卖方选择的券种和交割时间的差异而不完全相同。买方接收每百元国债支付给卖方的实际金额，即为国债期货特有的“发票价格”。 在“一篮子”可交割债券制度下，合约卖方有权根据“发票价格”的差异，选择最便宜、对自己最有利的国债券种交割给买方，该券种即为“最便宜可交割债券”。“最便宜可交割债券”可以通过“久期”与“收益率”的相互关系来寻找。简言之，久期就是债券的持续期。对于收益率在3%以下的国债来说，久期值最小的就是最便宜可交割债券；对于收益率在3%以上的国债来说，久期值最大的就是最便宜可交割债券。而对于久期相同的国债来说，收益率最高的就是最便宜可交割债券。 在套期保值等投资组合交易中，买入国债现货，同时卖空对应规模的期货，然后把国债现货用于期货交割，这样获取的理论收益称为“隐含回购率”。一般来说，隐含回购利率最高的债券也就是最便宜可交割债券。
二、交割与众不同 回顾引发1995年6月“327”事件，当时导致国债期货被取消和中国期货市场10年清理整顿的原因之一就是当年用于交割的单一券种发行数量过校当时“327”国债期货所对应的92国债现货只有246.79亿元，相对于“327”事件当天5000多亿元的成交量，必然要发生大范围违约。而即便是实行混合交收，考虑到当时实际流通的国债总量不过1000多亿元，仍远不能满足交割需要，这也会导致逼仓。而本次国债期货采取了“名义标准券”对应的“一篮子可交割债券”的规定，能够有效地防止现货数量少于期货而发生逼仓的现象，最大可能地规避了实物债券到期兑付可能引发的“到期日效应”影响，保证国债期货交易的平稳性和连续性。 按照“一篮子可交割债券”制度，国债期货同期符合交割条件的券种多达34个左右，其中最合适的约有4个。这就需要合约卖方按照规定的要求，通过计算，在符合交割条件的券种中选择最便宜、最有利的品种；在滚动交割制度下，选择最合适的交割日期交付给买方。 与其它期货品种不同，个人投资者也可参与国债期货的实物交割。国债期货自交割月第一个交易日至最后交易日的前一交易日的交割结算价，为最后一小时成交价格按成交量加权平均价。最后交易日交割结算价，为最后交易日全部成交量的加权平均价。如市场出现异常，交易所有权对交割结算价进行调整。
三、化“繁”为“简” 国债期货看似复杂，其实完全用不着望而生畏。例如转换因子，期货交易所会定时公布，投资者只需查询交易所公告即能得到每一个可交割国债的转换因子。再如国债期货各项计算和交割虽然十分麻烦，但普通投资者参与交易多为追求开平仓差价或套利，根本不参与交割环节，故对此完全不用操心。即使参与交割，也可以随时查询中金所提前公布的当期最便宜可交割国债，以及买方接收每百元国债应支付给卖方的实际金额即“发票价格”，各位理财经理只需照章办理即可。
综上所述，虽然即将上市的国债期货是国内迄今最“复杂”的品种，其主要投资者是握有大量国债现货的银行、保险、基金、券商、QFII等金融机构，但考虑到国债期货可以“化繁为简”，这让优秀的理财经理也完全可能利用国债收益固定走势平稳、与A股行情往往负相关的特点，利用期货的双向交易和杠杆功能“与机构共舞”而一显身手。
别慌！国债期货可以化繁为简！ https://www.helenjia.com/item/2053.html
国债期货是当今全球规模最大、运作最成熟的金融衍生产品，占全球各类金融期货交易额90%左右。然而在许多理财经理看来，与其他所有期货品种相比，国内即将上市的国债期货实在是国内期货市场迄今最“复杂”的交易品种。
一、身具多重特殊概念 所有商品期货合约的标的都是实物，例如大豆油、螺纹钢、白糖等。股指期货标的沪深300指数不是实物，通过转化为现金交割。惟独国债期货合约标的既非实物又非现金，而是虚拟的“名义标准券”。即包括面值100万元人民币、票面利率3%，在交割月第一个自然日剩余期限4~7年、可用于交割的“一篮子”符合要求的中期国债券种。 所有期货品种完成交易后均以统一价格进行交割，而国债期货却由于“名义标准券”对应券种同期多达34个左右，其交易最后需采用不同的现货券种进行交割时，买方支付的金额也因卖方选择的券种和交割时间的差异而不完全相同。买方接收每百元国债支付给卖方的实际金额，即为国债期货特有的“发票价格”。 在“一篮子”可交割债券制度下，合约卖方有权根据“发票价格”的差异，选择最便宜、对自己最有利的国债券种交割给买方，该券种即为“最便宜可交割债券”。“最便宜可交割债券”可以通过“久期”与“收益率”的相互关系来寻找。简言之，久期就是债券的持续期。对于收益率在3%以下的国债来说，久期值最小的就是最便宜可交割债券；对于收益率在3%以上的国债来说，久期值最大的就是最便宜可交割债券。而对于久期相同的国债来说，收益率最高的就是最便宜可交割债券。 在套期保值等投资组合交易中，买入国债现货，同时卖空对应规模的期货，然后把国债现货用于期货交割，这样获取的理论收益称为“隐含回购率”。一般来说，隐含回购利率最高的债券也就是最便宜可交割债券。
二、交割与众不同 回顾引发1995年6月“327”事件，当时导致国债期货被取消和中国期货市场10年清理整顿的原因之一就是当年用于交割的单一券种发行数量过校当时“327”国债期货所对应的92国债现货只有246.79亿元，相对于“327”事件当天5000多亿元的成交量，必然要发生大范围违约。而即便是实行混合交收，考虑到当时实际流通的国债总量不过1000多亿元，仍远不能满足交割需要，这也会导致逼仓。而本次国债期货采取了“名义标准券”对应的“一篮子可交割债券”的规定，能够有效地防止现货数量少于期货而发生逼仓的现象，最大可能地规避了实物债券到期兑付可能引发的“到期日效应”影响，保证国债期货交易的平稳性和连续性。 按照“一篮子可交割债券”制度，国债期货同期符合交割条件的券种多达34个左右，其中最合适的约有4个。这就需要合约卖方按照规定的要求，通过计算，在符合交割条件的券种中选择最便宜、最有利的品种；在滚动交割制度下，选择最合适的交割日期交付给买方。 与其它期货品种不同，个人投资者也可参与国债期货的实物交割。国债期货自交割月第一个交易日至最后交易日的前一交易日的交割结算价，为最后一小时成交价格按成交量加权平均价。最后交易日交割结算价，为最后交易日全部成交量的加权平均价。如市场出现异常，交易所有权对交割结算价进行调整。
三、化“繁”为“简” 国债期货看似复杂，其实完全用不着望而生畏。例如转换因子，期货交易所会定时公布，投资者只需查询交易所公告即能得到每一个可交割国债的转换因子。再如国债期货各项计算和交割虽然十分麻烦，但普通投资者参与交易多为追求开平仓差价或套利，根本不参与交割环节，故对此完全不用操心。即使参与交割，也可以随时查询中金所提前公布的当期最便宜可交割国债，以及买方接收每百元国债应支付给卖方的实际金额即“发票价格”，各位理财经理只需照章办理即可。
综上所述，虽然即将上市的国债期货是国内迄今最“复杂”的品种，其主要投资者是握有大量国债现货的银行、保险、基金、券商、QFII等金融机构，但考虑到国债期货可以“化繁为简”，这让优秀的理财经理也完全可能利用国债收益固定走势平稳、与A股行情往往负相关的特点，利用期货的双向交易和杠杆功能“与机构共舞”而一显身手。
别慌！国债期货可以化繁为简！ https://www.helenjia.com/item/2053.html
2018-04-13 20:27:24 转发链接
#搞期货投资？这些基础知识你知道吗？#
万丈高楼平地起，做投资也一样要从基础抓起，期货投资更需要掌握基础，下面给各位理财经理提供有相关期货基础知识与技巧。
一、行情预测的认识基础 行情预测错误被认为是期货投资亏损的根源，因而积极寻找能正确预测市场的水晶球，成为投机领域芸芸众生的努力方向。根据财股网日前发布的第某期期货市场分析报告可知，传统的经济学供需分析、技术角度的道氏、波浪理论、神秘的江恩窗口、现代派的心理预期、人气指标方法，以及索罗斯先生的反射理论，受到投机参与者的热烈推崇。但应用这些理论的预测结果总是时对时错，实际账户总是盈亏循环，最终放大成令交易者不堪回首的伤痛。
二、投机获胜的概率基础 对行情有了概率性认识，投资工作也才只是完成了第一步。为什么呢？对讲究回报的投资者来说，70%的概率正确有什么意义呢？如果照70%的胜率指示的方向投资，结果发生了30%的概率性事件，那么投资的意义何在呢？这时30%的概率性错误，与100%的必然错误有什么区别呢？没有。 那么，70%的概率性胜利到底对投资有什么意义呢？这就是连续操作。只有连续操作才能让概率发挥真正的含义，因为只有如此概率事件才能转化成必然事件，投资回报才有确定的基础，才算得上是真正意义上的投资。否则，投资欠缺必然的概率基础，那么就仍然处于赌博的阶段。从投资回报的角度看认识论，只有绝对正确才能有回报，相对正确缺乏意义。 绝对正确是由若干相对正确的事件正确综合而成的，就交易的过程而言，作为交易单元的个别交易无法被保证必定正确，概率之外的成本必须承受，但是只要能持之以恒便可以享受概率之内的回报。投资获胜的套路是依据概率、成本、回报3个变量设计一个具有必然概率基础的盈利模式。
搞期货投资？这些基础知识你知道吗？ https://www.helenjia.com/item/2052.html
万丈高楼平地起，做投资也一样要从基础抓起，期货投资更需要掌握基础，下面给各位理财经理提供有相关期货基础知识与技巧。
一、行情预测的认识基础 行情预测错误被认为是期货投资亏损的根源，因而积极寻找能正确预测市场的水晶球，成为投机领域芸芸众生的努力方向。根据财股网日前发布的第某期期货市场分析报告可知，传统的经济学供需分析、技术角度的道氏、波浪理论、神秘的江恩窗口、现代派的心理预期、人气指标方法，以及索罗斯先生的反射理论，受到投机参与者的热烈推崇。但应用这些理论的预测结果总是时对时错，实际账户总是盈亏循环，最终放大成令交易者不堪回首的伤痛。
二、投机获胜的概率基础 对行情有了概率性认识，投资工作也才只是完成了第一步。为什么呢？对讲究回报的投资者来说，70%的概率正确有什么意义呢？如果照70%的胜率指示的方向投资，结果发生了30%的概率性事件，那么投资的意义何在呢？这时30%的概率性错误，与100%的必然错误有什么区别呢？没有。 那么，70%的概率性胜利到底对投资有什么意义呢？这就是连续操作。只有连续操作才能让概率发挥真正的含义，因为只有如此概率事件才能转化成必然事件，投资回报才有确定的基础，才算得上是真正意义上的投资。否则，投资欠缺必然的概率基础，那么就仍然处于赌博的阶段。从投资回报的角度看认识论，只有绝对正确才能有回报，相对正确缺乏意义。 绝对正确是由若干相对正确的事件正确综合而成的，就交易的过程而言，作为交易单元的个别交易无法被保证必定正确，概率之外的成本必须承受，但是只要能持之以恒便可以享受概率之内的回报。投资获胜的套路是依据概率、成本、回报3个变量设计一个具有必然概率基础的盈利模式。
搞期货投资？这些基础知识你知道吗？ https://www.helenjia.com/item/2052.html
2018-04-13 20:27:24 转发链接
#AI驱动企业智能财税#
AI驱动企业智能财税 https://www.helenjia.com/item/2051.html
导读
智能财税将助力平安集团完成业务、财务、税务的融合，实现业务到发票自动开具、报账发票查验批量高速处理以及电子发票的自动化开具，真正与供应链实现协同。 谷歌研制的AlphaGo不但轻松战胜了人类围棋冠军，更关键的是它已经不依靠人类即可实现自我学习。百度李彦宏的无人车已经收到第一张罚单，离真正量产还会远吗？与此同时，阿里的无人超市、京东的无人仓库都很抢眼，似乎巨头们都在人工智能领域不断探索、一路狂奔。 那么，在这样一个似乎全球企业都在拥抱人工智能的时代，除了在业务上运用大数据和人工智能的手段开拓全新业务场景外，大型企业或超大型集团企业该如何通过智能化的决策和运营来提高效率，提升企业生产力呢？ 平安集团就做出了自己的判断：智能财税平台。作为首批建设财务共享中心的集团企业，平安集团一直在财税数据化和信息化方面不断创新。随着智能时代的来临，平安集团也推出基于机器学习的AI财务智能共享模式，致力于通过智能化、开放化、平台化的战略，打造基于账务智能为核心的社会化生态体系，让工作更简单，让财务更高效。智能风控开启人机协作财务新模式
平安集团是中国第一家股份制保险企业，至今已发展成集金融保险、银行、投资三大主营业务为一体，核心金融与互联网金融业务并行发展的个人金融生活服务集团。 作为一家拥有超过160万名员工、用户规模超4亿的大型企业，平安集团在全国各地均设有保险代理机构。地域分散，人员众多，经营规模和业务形态差异较大，对发票验真和合规性查验产生了极大的监管困难，存在极大的税务稽查风险。对于这样的大型企业，只有建立完善严密的财税管理体系和高效便捷的票据合规性查验通道，才能从根本上防范涉税风险。 发票云生态领航企业百望股份有限公司，依托先进的数据管理技术与全面获取税局数据的能力，协助平安集团建设智能风控平台，完成了报账系统、影像管理系统与发票查验三方系统的全面集成，并通过智能审核模块，提升了报销单据的自动审核效率，实现报账查验一体化管理。 平安集团每年有千万级别的发票合规查验的需求，工作量非常大。通过实现进项发票查验全面自动化，从原来的人工查验、人工核对，改为系统扫描后自动查验，通过批量高速的发票查验服务为报账系统提供有力的保障，大幅减轻员工、财务税务人员人工稽核查验的工作量和压力，极大地提高了财务管理效率。 百望股份为平安集团搭建的发票自动查验系统，与税局数据连通，具备黑名单预警系统，遇到不靠谱的公司能及时提示，将风险管控前置，提高了发票的合规性；而且开票方红冲作废发票或发票即将逾期时也可设置定期提醒，让公司能及时进行进项税转出或入账，减少了公司的涉税风险。 据平安集团提供的最新数据显示，智能风控平台对试运行的数万笔报销单的审核正确率已经达到95%以上，全面实现发票自动查验指日可待。智能开票提升企业销项管理效率
升级销项发票管理系统，也是智能财税平台关注的重点。 以平安集团为例，在全国有上千个税号，上万个开票点，税控设备分散，总部无法及时掌握和汇总各分公司的涉税数据，对发票的领用、分发和保管情况无法实时监控。为此，平安集团上线电子发票系统，集中部署了税控专用软硬件，可实时获取销项发票的领购、使用和库存情况，实现集团对销项数据的统一管理。 电子发票平台的建设不仅帮助企业更好地管理涉税数据，更可以通过自助开票节省大量的人力物力。消费者对电子发票开具平台体验良好，这也是在服务电子化大背景下，企业将服务升级到移动端、满足消费者多场景开票需求的具体表现。 除了无形的“益处”，电子发票还能实实在在的降低企业发票管理成本。在纸质发票时期，发票的综合管理成本是5-8元/张，而电子发票的成本仅为0.3元/张，成本降低了90%以上。企业上线电子发票后，以年均4000万张的发票规模计算，每年可节省近亿元管理成本。智能交互是企业财税管理发展发向
搭建增值税发票销项发票管理平台、进项发票管理平台以及电子发票系统平台，是平安集团企业财务智能化的重要工作。未来，百望股份还将协助平安集团完成业务、财务、税务的融合，实现业务到发票自动开具、报账发票查验批量高速处理以及电子发票的自动化开具，助力平安集团打造社会化生态体系，真正与供应链实现协同，形成业财税一体化管理平台。 这不仅是企业自身提高财务管理效率的需求，也是国家政策鼓励的方向。自金税三期上线以来，税局已经开始使用大数据手段，通过发票全票面信息关联企业交易情况，智能监控企业的交易行为，过去的买卖或虚开发票、关联交易等违法情况在大数据下无所遁形。如果企业还用纯人工的方式进行财务审核将远远不能满足益加复杂和智能的税务监管需求。 其实不仅是平安集团，包括金融、银行、酒店、零售和互联网各行业的巨头，都在积极搭建财务智能系统，财税智能化平台几乎已经成为标配。 未来，没有进行财税智能化改造的企业，在财税管理效率上会远远落后于行业平均水平。毕竟系统往往也需要1-2年的搭建与磨合时间，当你看到别人的效果后再开始上线，至少晚了2年时间，企业要怎样努力才能追平这两年多的差距呢？ 当然，不同体量的企业，在财税智能化过程中，可以有不同的选择。作为国内技术领先的涉税服务提供商，百望股份不仅可为像平安集团这样的大型企业客户提供定制化的整体涉税解决方案，也能为中小企业客户提供基于公有云的财税票综合服务平台，为小微企业客户基于移动端的移动开票综合服务平台等，为处于不同发展阶段的企业提供有针对性的智能财税解决方案。 人工智能注定是新一轮产业变革的核心力量，它会深刻地改变我们的工作和生活，国务院也于去年7月发布了《新一代人工智能发展规划》，为人工智能布置了三步走的发展战略，致力于在2030年前部署构筑成我国在人工智能领域的先发优势。当加速创新、抢占先机、搭建智能财税系统已经成为巨头企业的标配时，你准备好了吗？AI驱动企业智能财税 https://www.helenjia.com/item/2051.html
2018-04-13 20:27:23 转发链接
#保险代理人为什么要弄清保险产品的属性？#
为什要从产品属性开始了解，我觉得咱们代理人，基本上的对一个保险的基本认识还有问题，你问他，如果客户问你你给我买的什么保险，我卖的是分红保险，你这个分红保险有什么特点吗？是个什么属性，很多人也答不上买分保险有什么属性保险分红和他属性是没有关系啊！我为什么要讲这个属性呢？其实这个这个是最最基本的一个。
代理人不知道保险产品的属性，你就不会给客户合理科学的规划保险方案。所以专业的代理人必须学会把脉，给客户诊断需求，然后再给客户对症下药，也就是给客户专业的保险方案，要想给客户规划出专业的保险方案必须对所有保险产品的属性了解清楚；所以这个属性都是基本功。
其实对于有专业素养的保险销售人来说，一看属性就知道产品怎么卖，应该是这样，一看属性，一问客户的收入家庭健康状况就立即知道应该给客户开什么药，这个才是才是我们认为的一个正常专业水准，所以这个属性大家可以想象他是多么重要，好吧我们先讲一般的概念属性是什么意思，是一个事物所固有的特性就是它的外在特征或者是他的主要特点，特点是什么角色。
保险的属性是什么概念，是指保险产品的特性，保险产品的特性是由什么来决定的呢？
是由这个保险产品他的这个精算模型来确定的，一般来说这个精算我们通过精算模型做出一款产品之后，我们自然就知道这个产品它承担什么责任不承担什么责任，以及对产品需要的付出和花多少保费是多少，那么这个都是有精算模型来做，那么不同的产品有不用的精算模型，那么我们人身保险总的来说，大概就有十几个属性，我看了有十几个。
保险代理人为什么要弄清保险产品的属性？ https://www.helenjia.com/item/2049.html
为什要从产品属性开始了解，我觉得咱们代理人，基本上的对一个保险的基本认识还有问题，你问他，如果客户问你你给我买的什么保险，我卖的是分红保险，你这个分红保险有什么特点吗？是个什么属性，很多人也答不上买分保险有什么属性保险分红和他属性是没有关系啊！我为什么要讲这个属性呢？其实这个这个是最最基本的一个。
代理人不知道保险产品的属性，你就不会给客户合理科学的规划保险方案。所以专业的代理人必须学会把脉，给客户诊断需求，然后再给客户对症下药，也就是给客户专业的保险方案，要想给客户规划出专业的保险方案必须对所有保险产品的属性了解清楚；所以这个属性都是基本功。
其实对于有专业素养的保险销售人来说，一看属性就知道产品怎么卖，应该是这样，一看属性，一问客户的收入家庭健康状况就立即知道应该给客户开什么药，这个才是才是我们认为的一个正常专业水准，所以这个属性大家可以想象他是多么重要，好吧我们先讲一般的概念属性是什么意思，是一个事物所固有的特性就是它的外在特征或者是他的主要特点，特点是什么角色。
保险的属性是什么概念，是指保险产品的特性，保险产品的特性是由什么来决定的呢？
是由这个保险产品他的这个精算模型来确定的，一般来说这个精算我们通过精算模型做出一款产品之后，我们自然就知道这个产品它承担什么责任不承担什么责任，以及对产品需要的付出和花多少保费是多少，那么这个都是有精算模型来做，那么不同的产品有不用的精算模型，那么我们人身保险总的来说，大概就有十几个属性，我看了有十几个。保险代理人为什么要弄清保险产品的属性？ https://www.helenjia.com/item/2049.html
2018-04-13 20:27:23 转发链接
#少交社保的企业将被整治！#
欠缴、少缴员工社保，在一些企业成了常态。
这种做法看似减轻了企业负担，增加了员工到手的工资，但是从长远看却极大削减了员工未来获得的社保待遇。
中央近日印发的《深化党和国家机构改革方案》提到：为提高社会保险资金征管效率，将基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费等各项社会保险费交由税务部门统一征收。
这意味着，与实际收入相挂钩的个人所得税与社保缴费将走向统一，困扰多年的企业欠缴社保的问题也有望迎刃而解。
由税务部门统一征收社保将给社保制度带来哪些影响，对个人与企业将会有何影响？
通过税务部门征收之后征缴的强制性会更强，能够有效避免欠缴、逃缴等行为，从长期来看，也能增加员工个人的领取待遇。
少交社保的企业将被整治！ https://www.helenjia.com/item/2048.html
税务部门统一征缴社保
由于关系到群众的切身利益，社保欠缴一直是社会关注的话题，但是，欠缴的问题难以根除。 2017年5月，人社部发布消息称，近年来中国政府对社会保险基金的监管不断加强。2012-2016年，全国实地稽核五项社会保险共查出少缴社会保险费153亿元，补缴到账144亿元。 实际上，近年来我国不断完善社保缴费的制度。2013年11月1日起施行的《社会保险费申报缴纳管理规定》中明确，用人单位未按时足额缴纳社会保险费的，由社会保险经办机构按照社会保险法第八十六条的规定，责令其限期缴纳或者补足，并自欠缴之日起按日加收0.5‰的滞纳金；逾期仍不缴纳的，由社会保险行政部门处欠缴数额1倍以上3倍以下的罚款。 据了解，目前我国社保缴费主要是采取两种征缴模式，一种是“社保征收模式”，即由社会保险经办机构负责征收社保费;另一种是“税务征收模式”。 其中，“税务征收模式”又可以分为两种：“税务代征模式”，即社会保险经办机构负责核定缴费数额，由税务部门负责征收;“税务全责征收”，即税务部门负责包括缴费数额核定、征收在内的全部征缴环节。 近年来，“税务征收模式”成为了越来越多地方的选择。江苏、河南、辽宁等多省已明确要求社会保险费改由地方税务机关征收。 以河南省为例，2017年1月1日起，河南省行政区域内社会保险费改由地方税务机关统一征收。社会保险经办机构及时将核定的用人单位和个人应缴费额传递给地方税务机关，作为地方税务机关据实征收的依据。用人单位按照社会保险政策规定依法自行申报，地方税务机关据实征收。 房连泉认为，一些地方已有税务部门代征的情况，依据社保提供基数。税务部门征缴之后，执法的力度会更大，但是，也要避免一些小企业因为自身利润不高，大幅增加社保而经营困难的情况出现。欠缴社保被 “合理化”
公司的社保缴费不是按照员工实际收入在缴纳，而是按照与单位签署的入职合同规定的固定标准交。一般是新来的员工缴费的标准低，随着工龄增加而逐渐提高。但是，无论什么标准，最终缴纳的基数都会低于实际工资很多。 对于公司的这一做法，公司相关负责人多次解释如果按照实际收入缴纳社保会增加公司的负担，对于公司的发展不利，并承诺在其他方面做一些补偿，员工们也慢慢接受了这一情况。企业少交社保到底损害谁的利益
我国社保基数有上下限的规定，各地不同。如果工资低于基数，按照最低标准缴纳，如果高于基数且不高于最高上限，则按照实际工资据实缴纳，如果高于最高上限，则按照最高上限缴纳。 据央视新闻报道，以上海市为例，2018年度上海市职工社会保险缴费标准：上限21396元，下限4279元。按照月收入10000元计算，按照下限缴纳，个人扣除社保后的工资是9550.70元，企业所要缴纳的社保数额是1335.06元。按照实际的情况缴纳的话，个人扣除社保后的工资是8950.00元，企业所要缴纳的社保数额为3120.00元。 不难看出，以10000为标准的话，按照下限缴纳和按照实际缴纳，个人少领工资为600.70元，公司少交金额达到1784.94元。那么未来在个人社保待遇领取上会有哪些差异呢？以养老保险待遇为例，根据退休职工养老金领取公式来计算，如果两个人同等工资，同样缴纳30年社保，社会平均工资5000元计算的话，养老保险缴纳金额每月相差600元，大概每个月领取待遇上就会相差300元左右。领取时间越长，领取金额的差距就会越大。少交社保的企业将被整治！ https://www.helenjia.com/item/2048.html
2018-04-13 20:27:23 转发链接
#解读建行理财产品种类#
建设银行的面向个人的理财产品大类型主要分为得盈系列、汇得盈系列和乾元系列。建行理财产品相对较为丰富，特别是乾元系列人民币理财产品。
一、理财产品类别 1.利得盈系列投资门槛一般是5万，以保本不保利浮动收益型为主，风险评级为低、一盏警示灯。 2.建行汇得盈系列理财产品。是银行将金融衍生工具与传统金融产品相结合组成的具有一定风险特征的个人外汇投资理财产品，投资门槛是一定金额的外币，是非保本浮动收益型，风险评级为较低、两盏警示灯。 3.乾元系列主要包括乾元—日鑫月溢（按月）系列、乾元—日鑫月溢（按日）系列、乾元—日日鑫高（按日）系列、乾元—享系列和乾元—赢系列；其中前3个系列是无固定期限的，其预期收益率与持有时间成正比；后两个是固定期限型，到期才能赎回；都是非保本浮动收益型；投资门槛最低5万，大部分为10万起；风险评级为两盏或三盏警示灯。
二、 建行理财产品点评 1.产品类型相对较多，主流产品是非保本的乾元系列。 2.投资门槛最低5万，接地气。收益率相对较高。 3.不同产品投资门槛区别度较大，针对10万以上的高净值客户有收益率较高的产品，比较吸引高端理财客户。 4.零活赎回型产品比较有特色。五大行中随时可赎回的产品系列，建行的日薪月溢（按日）型收益率最高。 5.个性化，差异化产品设计思维突出。不同投资途径产品预期收益率差别明显，有专门的网银专享和手机银行专享的理财产品。 6.地区差异化产品思维没有显现。基本没有地区差异，大部分产品在各省市分行都有销售。
解读建行理财产品种类 https://www.helenjia.com/item/2045.html
建设银行的面向个人的理财产品大类型主要分为得盈系列、汇得盈系列和乾元系列。建行理财产品相对较为丰富，特别是乾元系列人民币理财产品。
一、理财产品类别 1.利得盈系列投资门槛一般是5万，以保本不保利浮动收益型为主，风险评级为低、一盏警示灯。 2.建行汇得盈系列理财产品。是银行将金融衍生工具与传统金融产品相结合组成的具有一定风险特征的个人外汇投资理财产品，投资门槛是一定金额的外币，是非保本浮动收益型，风险评级为较低、两盏警示灯。 3.乾元系列主要包括乾元—日鑫月溢（按月）系列、乾元—日鑫月溢（按日）系列、乾元—日日鑫高（按日）系列、乾元—享系列和乾元—赢系列；其中前3个系列是无固定期限的，其预期收益率与持有时间成正比；后两个是固定期限型，到期才能赎回；都是非保本浮动收益型；投资门槛最低5万，大部分为10万起；风险评级为两盏或三盏警示灯。
二、 建行理财产品点评 1.产品类型相对较多，主流产品是非保本的乾元系列。 2.投资门槛最低5万，接地气。收益率相对较高。 3.不同产品投资门槛区别度较大，针对10万以上的高净值客户有收益率较高的产品，比较吸引高端理财客户。 4.零活赎回型产品比较有特色。五大行中随时可赎回的产品系列，建行的日薪月溢（按日）型收益率最高。 5.个性化，差异化产品设计思维突出。不同投资途径产品预期收益率差别明显，有专门的网银专享和手机银行专享的理财产品。 6.地区差异化产品思维没有显现。基本没有地区差异，大部分产品在各省市分行都有销售。
解读建行理财产品种类 https://www.helenjia.com/item/2045.html
2018-04-13 20:27:23 转发链接
